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title: "Imposta le regole fiscali dei tuoi backtest"
description: "Scegli residenza, regime e aliquote sotto Profilo fiscale nei Default di simulazione, e vedi come ogni residenza tratta una minusvalenza realizzata."
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last_updated: "2026-10-07"
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# Imposta le regole fiscali dei tuoi backtest

Le tue regole fiscali — residenza, regime e aliquote — si impostano insieme sotto **Profilo fiscale** in **Impostazioni → Default di simulazione**, e un [backtest](/it/glossario/backtest) le applica quando la sua ipotesi Imposte è attiva.

## Passaggi

1. Apri **[Default di simulazione](/it/docs/backtesting/imposta-i-tuoi-default-di-simulazione)** e vai a **Profilo fiscale**.
2. Scegli la **[Residenza fiscale](/it/glossario/residenza-fiscale)**: **Stati Uniti**, **Italia** o **Altro**. La sezione reimposta il regime e ogni aliquota secondo quella residenza, e segna ogni campo che ha cambiato con **Aggiornato automaticamente**.
3. Con **Italia** o **Altro**, scegli il **[Regime fiscale](/it/glossario/regime-fiscale)**: **Dichiarativo** o **Amministrato**. Con **Stati Uniti** il campo non compare.
4. Con **Stati Uniti** o **Altro**, regola **Plusvalenze di breve termine**, **Plusvalenze di lungo termine** e **Tassazione dividendi**, ciascuna fino al 50%. Con **Italia** il campo di breve termine è nascosto e le altre due aliquote sono bloccate: "Stabilita dalla normativa fiscale italiana per il regime selezionato."
5. Premi **Salva**. La sezione si salva tutta insieme — mai una residenza senza le aliquote che ha reimpostato — e il messaggio dice `Fiscalità salvata`; **Annulla** rimette ciò che era salvato.
6. Premi **Ri-esegui** sulle tue strategie, poi attiva **Imposte** sotto **Includi** nei risultati di una [strategia](/it/glossario/strategia) per leggerli al netto delle imposte. Con [Imposte](/it/glossario/interruttore-delle-imposte) disattivate non si applica nessuna aliquota, e [non tutti i piani le includono](/it/docs/account-e-piano/cosa-include-ciascun-piano).

**Fatto.** Il riepilogo **Prossima simulazione** nomina la tua residenza — per esempio "tassata come residente in Italia in regime dichiarativo" — e i risultati al netto delle imposte delle tue strategie usano queste regole.

## Cosa cambia quando modifichi la residenza fiscale?

Scegliere una residenza reimposta il regime e ogni aliquota ai valori di quella giurisdizione; ogni residenza parte dal regime **Dichiarativo**:

| Residenza | Plusvalenze di breve termine | Plusvalenze di lungo termine | [Tassazione dividendi](/it/glossario/tassazione-dividendi) |
|---|---|---|---|
| **Stati Uniti** | 35% | 20% | 20% |
| **Italia** | *non si applica — campo nascosto* | 26% (bloccata) | 26% (bloccata) |
| **Altro** | 20% | 20% | 15% |

Con **Stati Uniti** e **Altro** tutte le aliquote si possono cambiare; con **Italia** seguono la legge per il regime selezionato. Con **Altro** il campo del regime compare, ma la simulazione tassa come per gli Stati Uniti qualunque regime tu scelga. Finché non ne salvi una, la residenza segue la lingua dell'interfaccia: **Stati Uniti** in inglese, **Italia** in italiano.

## Perché Fincanva propone un'altra residenza fiscale?

Perché la residenza salvata non si accorda con la tua lingua e con la valuta dei risultati. **Stati Uniti** viene segnalata se usi l'italiano o leggi i risultati in EUR, e Fincanva propone **Italia**; **Italia** viene segnalata se usi l'inglese e leggi i risultati in USD, e propone **Stati Uniti**; **Altro** non viene mai segnalata, perché è una scelta voluta di aliquote proprie.

L'avviso in **Default di simulazione** dice `La residenza fiscale è {residency}`, spiega quale dei due fatti punta altrove — per esempio "Leggi i risultati in euro e usi l'italiano: vuoi le regole fiscali italiane?" — e offre `Passa a {residency}`. Quel pulsante non salva niente: mette la residenza proposta in **Profilo fiscale**, le cui aliquote si reimpostano, e l'avviso diventa `La stai passando a {residency} qui sotto: conferma con Salva.` Lo stesso caso compare nella **Panoramica** delle impostazioni, sotto **Da sistemare**, con il pulsante **Rivedi** che apre **Default di simulazione**.

## Come riduce l'imposta una minusvalenza con residenza Stati Uniti o Altro?

Una minusvalenza realizzata si compensa con le plusvalenze su cui sei tassato, e ciò che avanza si riporta senza limiti di tempo.

- Si compensa prima con le plusvalenze realizzate nello stesso anno, qualunque sia la loro natura: una minusvalenza di breve termine può ridurre una plusvalenza di lungo termine, e una di lungo termine una plusvalenza di breve.
- Ciò che avanza a fine anno si riporta per tutti gli anni che il backtest attraversa.
- Una minusvalenza riportata **conserva la sua natura di breve o di lungo termine**: quella di breve riduce le plusvalenze di breve, quella di lungo le plusvalenze di lungo, e non si scambiano.
- Fincanva non modella la deduzione annuale delle minusvalenze nette dal reddito ordinario prevista dalla normativa statunitense: in una simulazione una minusvalenza serve solo contro le [plusvalenze](/it/glossario/imposta-sulle-plusvalenze).

## Come riduce l'imposta una minusvalenza con residenza Italia?

Una minusvalenza resta utilizzabile per **cinque anni**, l'aliquota è unica quindi non c'è natura da conservare, e una plusvalenza su un ETF non si riduce mai con una minusvalenza. Come si contano i cinque anni lo decide il [regime fiscale](/it/glossario/regime-fiscale):

- **Dichiarativo** — le minusvalenze dell'anno si compensano con le plusvalenze dello stesso anno, e una perdita netta dell'anno può ridurre le plusvalenze nette dei **cinque anni successivi**.
- **Amministrato** — una minusvalenza riduce le plusvalenze realizzate **dopo** di essa, nel suo anno e nei **quattro successivi**; una plusvalenza già tassata prima della minusvalenza non viene rivista.

### Perché la regola italiana sugli ETF pesa sui tuoi risultati

**Una plusvalenza su un ETF non può essere ridotta da nessuna minusvalenza, né dell'anno né riportata, mentre una minusvalenza su un ETF riduce le altre plusvalenze.** In una strategia fatta soprattutto di ETF le perdite ti aiutano e i guadagni no: ogni plusvalenza su ETF è tassata per intero, quindi una strategia di soli ETF non ha compensazione sul lato delle plusvalenze nemmeno in un anno di forti perdite. La regola vale per gli strumenti che Fincanva classifica come ETF; ETN, ETC e fondi chiusi sono strumenti ordinari: le minusvalenze riportate possono ridurne le plusvalenze.

Fincanva ha uno scopo solo educativo e illustrativo: non è una consulenza finanziaria personalizzata, e i risultati passati o simulati non indicano quelli futuri. [Leggi l'Addendum ai Termini](https://fincanva.com/it/terms/addendum#section-3)